对于2022 年财政决算（草案）和

　关于 2018 年财政决算（草案）和 2019 年上半年财政预算执行情况的报告 ——2019 年 9 月 26 日在岚县第十六届人民代表大会 常务委员会第二十九次会议上 岚县财政局局长

　李文军 主任、各位副主任、各位委员：

　 受县人民政府委托，我向县人大党委会报告 2018 年决算（草案）和 2019 年上半年预算执行情况，请予审议。

　 一、2018 年决算（草案）情况

　 （一）收入完成情况 2018 年我县一般公共预算收入完成 53648 万元，为年初预算数的 119.22%，超收 8648 万元，比上年同比增长 33.89%，增收 13578 万元。

　（1）税收收入完成 38745 万元，为年初预算的 101.43 %，比上年同比增长 16.90%，增收 5600 万元。其中：

　增值税完成14773 万元，为年初预算的 76.45%，同比减收 14.18%；企业所得税完成 4117 万元，为年初预算的 185.62 %，同比增长 93.65 %；个人所得税完成 514 万元，为年初预算的 93.45 %，同比增长5.54 %；资源税完成 8879 万元，为年初预算的 90.93 %，同比增长 10.97 %；环境保护税完成 218 万元；城市维护建设税完成2163 万元，为年初预算的 93.64 %，同比增长 10.81% ；房产税完成 1155 万元，为年初预算的 385 %，同比增长 238.71 %；印

　花税完成 1141 万元，为年初预算的 190.17 %，同比增长 95.71%；城镇土地使用税完成 1981 万元，为年初预算的 133.85 %，同比增长 28.05 %；土地增值税完成 474 万元，为年初预算的 474%，同比增长 327.03 %；车船使用和牌照税完成 166 万元，为年初预算的 110.67 %，同比增长 19.42 %；耕地占用税完成 685 万元，为年初预算的 57.08%，同比增长 23.87%；契税完成 2479 万元，为年初预算的 1233.33%，同比增长 2594.57 %；

　（2）非税收入完成 14903 万元，为年初预算的 358.76%，同比增长 115.21%

　其中：专项收入完成 2877 万元，为年初预算的 81.04%，同比减少 14.12%；行政事业性收费收入完成 2537万元，为年初预算的 2537%，同比下降 129.80%；罚没收入完成1850 万元，为年初预算的 925%，同比减少 14.47 %；国有资源(资产)有偿使用收入完成 7572 万元，为年初预算的 2524%，同比增长 2511.03 %；其他收入完成 67 万元,同比增长 272.22 %。

　2018 年我县政府性基金收入完成 7881 万元，为年初预算的 157.62%，同比增长 105.45% 。

　 2018 年我县国有资本经营收入为零。

　 2018 年，我县社会保险基金收入完成 26878 万元，为年初预算的 141.46%，同比增长 0.72%。

　（二）支出执行情况

　 2018 年一般公共预算支出执行 177138 万元，主要支出项目为：

　一般公共服务支出执行 15438 万元，为调整预算的 99.79 %，同比下降 4.58 %；国防支出执行 79 万元，为调整预算的 100 %，同比下降 16.84%；公共安全支出执行 5668 万元，为调整预算的99.93 %，同比下降 21.51 %；教育支出执行 22486 万元，为调整预算的 98.47%，同比下降 19.42 %；科学技术支出执行 124 万元，为调整预算的 37.69%，同比下降 85.51 %；文化体育与传媒支出执行 1401 万元，为调整预算的 92.23 %，同比下降 9.90%；社会保障和就业支出执行 32150 万元，为调整预算的 96.54%，同比增长 163.09 %； 医疗卫生与计划生育支出执行 9149 万元，为调整预算的 91.17%，同比下降 12.05 %； 节能环保支出执行3214 万元，为调整预算的 83.33%，同比下降 44.97 %；城乡社区支出执行 8637 万元，为调整预算的 100%，同比增长 85.66 %；农林水支出执行 66007 万元，为调整预算的 97.45%，同比增长72.12 %；交通运输支出执行 3214 万元，为调整预算的 99.69%，同比增长 8.40 %；资源勘探信息等支出 1140 万元，为调整预算的 98.28 %，同比增长 7.04 %；商业服务业等支出执行 283 万元，为调整预算的 94.97%，同比下降 84.84 %；金融支出执行24 万元，为调整预算的 100%；国土海洋气象等支出执行 2354 万元，为调整预算的 93.78%，同比增长 31.80 %；住房保障支出执行 4637 万元，为调整预算的 96.87%，同比下降 16.33 %；粮油物资储备支出执行 545 万元，为调整预算的 100%，同比增长100.37 %；债务付息支出执行 620 万元，为调整预算的 100%，

　同比增长 39.64 %。

　 2018 年我县行政事业单位财政拨款“三公”经费支出 737.36万元，同比下降 0.70%，比预算增加 97.48 万元；其中：因公出国（境）费为零；公务用车购置及运行维护费 477.76 万元（其中：公务用车购置费为 14.24 万，公务用车运行维护费 463.52万元），比预算增加 106.93 万元。公务接待费 259.60 万元，比预算数下降 9.25 万元。

　 2018 年预备费预算 3300 万元，未使用，年终收回平衡预算。

　政府性基金预算支出执行 11779 万元，为调整预算的90.39%，同比增长 106.9 %。

　 2018 年国有资本经营执行为零。

　 2018 年社会保险基金支出执行 14456 万元，为预算的68.76%，同比下降 44.39 %。

　（三）一般公共预算收支平衡情况

　 2018 年我县一般公共预算总收入为 199275 万元。其中当年一般公共预算收入 53648 万元，上级返还性收入 2422 万元，上级补助一般转移性收入 67759 万元，上级转移支付收入 47286 万元，地方政府债务收入 7837 万元（其中新增一般债券收入 3540万元，置换债券收入 4297 万元），上年结余收入 6835 万元，调入稳定调节基金 11186 万元，从调入政府基金 2302 万元。

　 2018 年一般公共预算总支出 191755 万元。其中当年一般公共预算支出 177138 万元，专项上解支出 1585 万元，地方政府债

　务还本支出 4329 万元，补充预算稳定调节基金 8703 万元。

　 收支相抵，2018 年滚存结余为 7520 万元，较 2017 年底增加 685 万元。

　 2018 年末我县预算稳定调节基金规模为 8703 万元，经年初人代会批准，今年全部调入一般公共预算。

　 预算周转金没有发生变化，2018 年底余额仍为 8 万元。

　 按预算法和国务院有关规定，对 2018 年对部分国库集中支付业务实行权责发生制核算，主要是大气、水污染防治和农村地质灾害治理搬迁等国库集中支付年终结余资金。对这部分资金财政部门将在预算执行中加强管理，加快预算单位支出进度，尽快发挥资金效益。

　 （四）债务情况

　 截止 2018 年 12 月底，我县政府性债务总额 30669 万元，其中一般债务 23169 万元，专项债务 7500 万元。其中：

　2018 年省政府下达我县债务额度 11337 万元，其中一般债务额度 3540 万元，专项债务额度 3500 万元，置换债券额度 4297万元。下达的新增债券资金 7040 万元，全部用于脱贫攻坚；下达的置换债券 4297 万元，全部用于偿还截止 2018 年底各类债到期债券本金。

　 截止2018年底，我县年末债务负债率7.24%，债务率16.86%，分别低于正常参考值 52.76、73.14 个百分点，债务风险总体可控。

　 （五）落实县十六届第三次会议预算决议情况

　 1、全力支持打好精准脱贫攻坚战。加大扶贫资金投入力度，加大财政资金统筹使用力度，支持做好易地扶贫搬迁工作，加大产业扶贫、技能培训、政策兜底救助、易地搬迁扶贫、生态扶贫、光伏扶贫、金融扶贫、电商扶贫等重点扶贫工作力度。

　 2、积极争取资金，推进“转型项目建设年”活动。紧紧抓住全省“转型项目建设年”活动契机，做好政策学习研究的文章，加强项目库建设工作，积极争取上级各类资金，为我县基础设施建设、转型项目建设提供积极的财力支持。

　 3、支持乡村振兴，推动脱贫攻坚和三农发展。按照省委省政府的部署，积极利用全省实施乡村振兴战略财政投入保障政策，支持乡村振兴战略。继续实施强农惠农政策，大力支持发展绿色农业、特色农业，大力支持旅游扶贫工作，进一步规范农业补贴发放程序，提高补贴政策精准性。继续开展一事一议财政奖补工作，扶持发展壮大村级集体经济。加强农村突出环境问题综合治理，增加农业生态产品和服务供给。

　 4、保障改善民生，补齐民生事业短板。抓住人民最关心最直接最现实的问题，既尽力而为，又量力而行，积极推进民生领域改革。一是继续优先发展教育事业，继续巩固落实城乡统一、重在农村的义务教育经费保障机制。二是加强就业和社会保障，全面落实各类社会保障政策，做好基本养老保险落实工作，合理

　增加干部职工收入，足额安排困难群众各类救助资金，加强对特困人员、残疾人员等群体的兜底保障。

　5、深化财政改革管理，提高财政资金使用绩效 （1）推进乡镇国库集中支付制度改革。乡镇国库集中支付制度改革，是国库集中支付制度改革最末端，做好此项改革意义十分重大。将全县十二个乡镇全部纳入改革范围，积极稳妥、逐步创造条件、顺利推进各项改革进程。

　（2）实化细化财政预算。提高年初预算到位率，将上级财政提前下达的一般转移支付全部列入预算，增加可统筹使用财力。完善基本支出和项目支出定额标准体系建设。做实部门预算项目库，积极发挥项目库对预算项目的规范作用。坚持过“紧日子”，严控行政事业运行经费等一般性支出。

　总体看来，2018 年财政收支预算执行情况整体良好，但工作还面临着一些困难和问题：地方财力依然较为薄弱，财政收入总量小，增收压力大；部门资金需求与财力不相匹配的矛盾依然突出；项目支出监管力度有待进一步加强等。此外，审计、财政监督及绩效评价过程中，也发现少数部门还存在部门预算结转数额大，预算执行效率低，资金使用效益不高等问题。下一步，我们将采取有效措施，努力加以解决。

　 二、2019 年上半年预算执行情况

　 （一）公共预算收支执行情况

　 1、公共预算收入执行情况

　上半年，我县公共预算收入累计完成 26596 万元，为年初预算的 46.33%，增长 7.06%（同比增长，下同）其中：

　 （1）税收收入完成 23844 万元，为年初预算的 52.52%，增长 8.68%。其中：

　增值税完成 7548 万元，为年初预算的 46.49%，下降 13.53%；企业所得税完成 3154 万元，为年初预算的 52.57%，下降 8.05%；个人所得税完成 253 万元，为年初预算的 50.60%，下降 8.33%；资源税完成 5395 万元，为年初预算的 49.95%，增长6.03%；城市维护建设税完成1094万元，为年初预算的43.76%，下降 13.31% ；房产税完成 632 万元，为年初预算的 52.67%，下降 37.61%；印花税完成 376 万元，为年初预算的 37.6%，增长32.86%；城镇土地使用税完成 1071 万元，为年初预算的 53.55%，下降 17.68%；土地增值税完成 178 万元，为年初预算的 35.60%，下降 1.11%；车船税完成 108 万元，为年初预算的 54.00%，增长21.35%；耕地占用税完成 42 万元，下降 6.67%；契税完成 2357万元，为年初预算的 117.85%，增长 1319.88%；环境保护税完成109 万元，为年初预算的 12.11%，增长 60.29%；其他税收收入完成 115 万，为以前年度欠缴的营业税入库。

　 （2）非税收入完成 2752 万元，为年初预算的 22.93 %，下降 5.17%。其中：专项收入完成 1498 万元，为年初预算的 40.93%，下降 5.61%；行政事业性收费收入完成 557 万元，为年初预算的23.21%，增长 34.22%；罚没收入完成 650 万元，为年初预算的34.21%，下降 12.40%；国有资源(资产)有偿使用收入完成 31 万

　元，为年初预算的 0.77%，下降 77.04%；政府住房基金收入完成16 万。

　 2、公共预算支出执行情况

　 截止 6 月底，我县公共预算支出累计执行 72760 万元，为预算的 44.65%，同比下降 6.91%，其中：

　 一般公共服务支出执行 7158 万元，为预算的 51.84%，同比增长 42.85%；国防支出执行 29 万元，为预算的 42.03%，同比增长 38.10%；公共安全支出执行 2275 万元，为预算的 39.40%，同比增长 3.22%；教育支出执行 11964 万元，为预算的 42.56%，同比增长 35.37%；科学技术支出执行 34 万元，为预算的 7.13%，同比增长 13.33%；文化体育与传媒支出执行 434 万元，为预算的 24.06%，同比下降 14.73%； 社会保障和就业支出执行 16800万元，为预算的 56.70%，同比下降 17.81%； 医疗卫生与计划生育支出执行 5135 万元，为预算的 62.05%，同比增长 198.20%； 节能环保支出执行1868万元，为预算的47.18%，同比增长182.18%；城乡社区支出执行4556万元，为预算的51.08%，同比下降7.08%；农林水支出执行15808万元，为预算的41.29%，同比下降38.37%；交通运输支出执行 2730 万元，为预算的 34.37%，同比增长268.92%；资源勘探信息等支出 125 万元，为预算的 14.90%，同比下降 54.71%；商业服务业等支出执行 105 万元，为预算的36.46%，同比增长 84.21%；金融支出 112 万，同比增长 700.00%；国土海洋气象等支出执行 1884 万元，为预算的 72.29%，同比增

　长 715.58%；住房保障支出执行 677 万元，为预算的 15.81%，同比下降 24.14%；粮油物资储备支出执行 66 万元，为预算的13.28%，同比增长 38.1%；灾害防治及应急管理支出 688 万元，为预算的 80.47%，上年无此项支出；债务付息支出执行 311 万元，为预算的 25.31%，同比下降 58.81%。

　 （二）国有资本经营预算执行情况

　 我县无国有资本经营收支预算，也未发生收支业务。

　 （三）基金预算收支执行情况

　 截止 6 月底，我县政府性基金收入完成 0 万元，为预算的0%，上年同期政府性基金收入为 4402 万元；基金预算支出执行7220 万元，为预算的 46.01%，增长 984.08%，增幅大的原因为专项政府债券支出 7000 万。

　 （四）、社会保险基金预算执行情况

　 截止 6 月底，我县社会保险基金收入完成 21729 万元，为年初预算的 87.98%，同比增长 75.24%；社会保险基金支出 12095万元，为预算的 54.03%，同比增长 90.03%。

　 （五）债务情况

　 截止 6 月底，上级下达置换债券 12100 万元，支出 7500 万元，其中：岚县新中学建设 900 万元、职教中心二期建设 100 万元、城市绿化 1800 万元、太佳高速山体绿化 2900 万元、易地移民搬迁 1000 万元、光伏扶贫项目 800 万元。

　 主任、各位副主任、各位委员：

　上半年，我们认真落实了党的十九大精神和县第十六届第四次会议决议，各项财政工作扎实有效，财政经济运行平稳，较好地发挥了财政保障职能。但同时可以看到，我县财政经济仍面临诸多问题，主要问题是项目储备不足，项目支出执行进度较慢。由于缺乏项目储备意识，项目库建设相对缓慢。在现行财政管理体制下，往往是建设资金下达后，各主管部门才开始着手项目的可研、立项申请等前期工作，项目支出难以序时跟进。

　当前财政形势稳中向好，改革发展任务仍然繁重艰巨。我们决心在县委县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督下支持下，认真落实本次会议审议意见，以时不我待，只能朝夕的精神，奋力拼搏，真抓实干，扎实做好财政预算工作，圆满全年财政工作任务，以新担当新作为开创新时代财政改革发展新局面，为我县经济高质量发展和脱贫攻坚做出新贡献。

推荐访问:决算 草案 财政